¿Qué está pasando con el Formulario BOI ?
Introducción: Entendiendo el Formulario BOI 2025
El Formulario BOI (Beneficial Ownership Information) es una obligación (ACTUALIZACIÓN: a partir del 2 de enero del 2025, el formulario dejó de ser obligatorio) para las LLCs en Estados Unidos que busca aumentar la transparencia empresarial y prevenir el uso de entidades para actividades ilícitas. Implementado por el FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), este formulario requiere que las empresas proporcionen información detallada sobre sus propietarios reales.
Si tienes una LLC, probablemente te estés preguntando cómo afecta esta normativa a tu negocio y, sobre todo, si compromete el anonimato de tu LLC. En este blog, te explicaremos qué es el Formulario BOI, quién debe presentarlo y es un documento obligatorio.

1. ¿Qué es el formulario BOI y quién debe presentarlo?
El Formulario BOI (Beneficial Ownership Information) es un requisito implementado por el FinCEN en Estados Unidos para identificar a los propietarios reales de las empresas. Su principal objetivo es prevenir el uso de entidades comerciales para actividades ilícitas, como el lavado de dinero o la financiación del terrorismo, al exigir que las empresas proporcionen información transparente sobre sus propietarios.
¿Quién debe presentarlo?
Este formulario es obligatorio para:
- LLCs: Todas las LLCs registradas en Estados Unidos deben completar y presentar el formulario.
- Corporaciones pequeñas: Empresas que no cotizan en bolsa y que tienen menos de 20 empleados o ingresos inferiores a $5 millones anuales.
- Entidades recién constituidas: Si has creado tu LLC después de enero de 2024, deberás presentar el formulario dentro de los primeros 30 días desde la creación de tu empresa.
El formulario requiere que informes datos básicos sobre los propietarios, como:
- Nombre completo.
- Fecha de nacimiento.
- Dirección residencial o comercial.
- Documento de identificación oficial.
A partir de enero del 2025, el formulario pasó a ser voluntario para las LLC. Sin embargo, su estado a sufrido muchos cambios por lo que es importante estar atentos a las actualizaciones de FinCen.

2. Riesgos y responsabilidades al cumplir con el formulario BOI
Si es que el Formulario BOI vuelve a ser obligatorio es importante para mantener tu LLC en regla, pero también implica ciertos riesgos y responsabilidades que debes tener en cuenta. Aunque el formulario busca aumentar la transparencia empresarial, su manejo inadecuado puede llevar a consecuencias legales o problemas operativos.
- Multas por incumplimiento o retrasos
No presentar el formulario BOI dentro de los plazos establecidos puede resultar en multas de hasta $500 diarios. En casos graves, incluso se pueden imponer sanciones penales, que incluyen multas mayores o cargos adicionales. - Riesgo de errores en la información
Proporcionar información incorrecta o incompleta, ya sea por desconocimiento o descuido, puede ser interpretado como incumplimiento por parte del FinCEN. Esto incluye datos básicos como direcciones incorrectas o documentos de identificación mal registrados. - Actualizaciones obligatorias
Si la información de los beneficiarios finales cambia, estás obligado a actualizarla en un plazo de 30 días corridos. No cumplir con esta responsabilidad también puede acarrear sanciones, incluso si la falta de actualización fue involuntaria. - Manejo de datos sensibles
El formulario requiere que compartas datos personales sensibles, como nombres, fechas de nacimiento y números de identificación. Aunque el FinCEN garantiza la privacidad de esta información, un mal manejo interno o externo podría comprometer la seguridad de los datos. - Impacto en operaciones internacionales
Si tu LLC realiza transacciones internacionales, cualquier incumplimiento del BOI podría dificultar tus operaciones, como abrir cuentas bancarias o trabajar con proveedores.
Recomendaciones para minimizar riesgos:
- Asesórate con expertos: Contar con profesionales que conozcan la normativa del BOI puede ayudarte a evitar errores y cumplir con las fechas.
- Revisa los datos antes de enviarlos: Asegúrate de que toda la información sea correcta y esté actualizada antes de presentar el formulario.
- Mantén un registro de actualizaciones: Llevar un control de los cambios en la información de los beneficiarios te permitirá actuar a tiempo y evitar sanciones.
- Si es que el formulario no es obligatorio, no recomendamos rellenarlo, dado que debes proporcionar datos personales que, aunque no afectan al anonimato de tu LLC, es mejor evitar compartirlos.
Cumplir con el formulario BOI no tiene que ser un proceso complicado si estás preparado y cuentas con las herramientas necesarias para gestionar esta obligación.

3. ¿Afecta al anonimato de la LLC?
Una de las principales preocupaciones al presentar el Formulario BOI es si este compromiso de transparencia afecta al anonimato de la LLC. Es natural preguntarse si este formulario pone en riesgo la privacidad de los propietarios y si la información compartida será accesible para otras entidades, como Hacienda en España.
El formulario BOI no compromete el anonimato directamente
El Formulario BOI requiere que los propietarios de la LLC proporcionen datos personales, como su nombre, fecha de nacimiento, dirección y número de identificación, entre otros. Sin embargo, esta información no es accesible al público general ni a otras autoridades fiscales extranjeras, como las de España. El FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), que administra este formulario, garantiza que los datos estarán protegidos y solo se utilizarán para fines de prevención de delitos financieros, como el lavado de dinero.
¿Cómo gestionar el anonimato de tu LLC?
Aunque el Formulario BOI recopila información sobre los propietarios, es importante señalar que esta no se comparte con entidades públicas. El anonimato de tu LLC dependerá principalmente del estado en el que esté registrada. Algunos estados, como Delaware, Wyoming o Nuevo México, permiten un mayor grado de privacidad, ya que no requieren que los nombres de los propietarios aparezcan en los registros públicos.
Si deseas mantener el anonimato de tu LLC mientras cumples con el Formulario BOI, asegúrate de:
- Elegir un estado que ofrezca privacidad en los registros.
- Utilizar servicios de oficina registrada o direcciones de correspondencia que no estén asociadas directamente a tu residencia.
- Evitar la divulgación pública de información personal más allá del formulario BOI.
El Formulario BOI en sí mismo no eliminará el anonimato de tu LLC, siempre y cuando sigas las mejores prácticas para proteger la privacidad de la empresa.
Si deseas aprender más sobre cómo proteger el anonimato de tu LLC, puedes consultar nuestro artículo sobre anonimato en las LLC, donde explicamos más a fondo cómo mantener tu privacidad mientras operas en EE. UU.

Conclusión: Cumple con el formulario BOI sólo si es obligatorio
El Formulario BOI es por el momento es un documento voluntario que los propietarios de LLCs deben cumplir para asegurar la transparencia y prevenir actividades ilícitas, pero no compromete el anonimato de tu empresa si sigues las prácticas correctas. Aunque es necesario proporcionar información personal sobre los propietarios, esta información no se hace pública ni se comparte con autoridades fiscales extranjeras, como Hacienda en España.
Para mantener el anonimato de tu LLC, es esencial elegir el estado adecuado para constituirla, gestionar adecuadamente los datos personales y asegurarte de que las transacciones se mantengan privadas. Si tienes dudas sobre cómo cumplir con el formulario y proteger la privacidad de tu LLC, en GCM podemos ayudarte.
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